Актуально

Акция

Акция "Вода — безопасная территория"

#

13 января 2022

Продолжается совместная работа с правоохранительными органами для применения уголовной ответственности за незаконную регистрацию фирм на подставных лиц.


Продолжается совместная работа с правоохранительными органами для применения уголовной ответственности за незаконную регистрацию фирм на подставных лиц.

Налоговыми органами Свердловской области во взаимодействии с правоохранительными органами на постоянной основе проводится работа по пресечению деятельности номинальных структур, используемых в схемах уклонения от уплаты налогов.

Напоминаем, что статьями 173.1 и 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации установлена уголовная ответственность за незаконное образование юридического лица или незаконное использование документов для образования юридического лица (при этом преступлением считается не только образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, но и любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах).

Ответственность за незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц предусмотрена статьей 173.1 УК РФ в виде штрафа в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб., либо принудительных работ или лишения свободы на срок до 3 лет. Такая же санкция установлена за представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Ответственность за незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предусмотрена статьей 173.2 УК РФ в виде штрафа в размере от 100 тыс. до 500 тыс. рублей, либо обязательных работ на срок от 180 до 240 часов, либо исправительных или принудительных работ на срок до трех лет, либо лишения свободы на тот же срок.

При выявлении налоговыми органами обстоятельств, свидетельствующих о наличии признаков названных уголовных преступлений, материалы передаются в правоохранительные органы.

По результатам рассмотрения материалов, направленных налоговыми органами Свердловской области, правоохранительными органами за 2020-2021гг. возбуждено 550 уголовных дела по ст. 173.2 УК РФ (за представление документа, удостоверяющего личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице). Судами вынесено 230 судебных решений по ст. 173.2 УК РФ.

При рассмотрении дел судами установлены следующие обстоятельства: как правило, гражданине, действуя из корыстных побуждений, имея умысел на получение имущественной выгоды, соглашались за денежное вознаграждение на предложение о регистрации юридического лица. Граждане представляли в регистрирующий орган документ, удостоверяющий личность, не имея намерений в дальнейшем фактически управлять данной организацией и быть её руководителем.

Указанные действия граждан квалифицированы судами по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ как представление документа, удостоверяющего личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

Кроме того, по результатам рассмотрения материалов, направленных налоговыми органами Свердловской области органами МВД России за 2020 – 2021 гг. возбуждено 49 уголовных дел по ст. 173.1 УК РФ. Как правило, устанавливаются следующие обстоятельства: граждане, преследуя цель образования юридического лица через подставное лицо, готовят необходимые документы для государственной регистрации, которые затем представляются в регистрирующий орган.

Совместная работа налоговых и правоохранительных органов в данном направлении будет продолжена в целях применения мер ответственности к недобросовестным лицам.

Управление ФНС России по Свердловской области обращается к жителям региона с просьбой проявить бдительность и не представлять свои документы для незаконной регистрации организаций и сообщать обо всех случаях возможного мошенничества для проведения мероприятий по привлечению к ответственности виновных лиц и пресечению их незаконной деятельности.

В случае, если на имя гражданина уже зарегистрирована фирма, необходимо обратиться в регистрирующий орган - ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга (адрес инспекции: 620014, г. Екатеринбург, ул. Хомякова, д. 4) с заявлением о недостоверности сведений об учредителе и руководителе юридического лица (по форме №Р34001, утвержденной приказом ФНС России от 11.02.2016 №ММВ-7-14/72@). Кроме того, в целях пресечения регистрации юридических лиц гражданин имеет возможность направить в регистрирующий орган возражение о предстоящей регистрации фирмы на его имя или по его адресу по форме №Р38001, утвержденной приказом ФНС России от 11.02.2016 №ММВ-7-14/72@.

 

 

Управление ФНС России

по Свердловской области

 


 

Назад к спискуНазад к списку

13 января 2022
Соблюдайте правила пожарной безопасности в ночь старого Нового года!

Соблюдайте правила пожарной безопасности в ночь старого Нового года!

13 января 2022
В России стартовала Декларационная кампания 2022 года!

В России стартовала Декларационная кампания 2022 года!

12 января 2022
Пенсионный фонд расширил перечень предоставляемых мер соцподдержки

Пенсионный фонд расширил перечень предоставляемых мер соцподдержки

Все новости в категории
Решаем вместе
Не убран снег, яма на дороге, не горит фонарь? Столкнулись с проблемой — сообщите о ней!
 

ВЫБИРАЕМ ВМЕСТЕ
Выборы - 2021
Другое дело
Новый способ замотивировать детей и взрослых выполнять полезные задания
Проект "ОБЛАКО ЗДОРОВЬЯ"
информация о проекте
Молодежная избирательная комиссия Свердловской области
МИКСО.РФ
ГОД ПАМЯТИ И СЛАВЫ 2020
Информационный ресурс
Общероссийское голосование
Общероссийское голосование по вопросу одобрения изменений в Конституцию Российской Федерации
Единая информационная аналитическая система
Сайт группы технической поддержки ЕИАС
Областная целевая программа «Информационное общество Свердловской области» на 2011-15 гг
Областная целевая программа утверждена Поставлением Правительства Свердловской области от 11.10.2010г. №1477-ПП.
Портал государственных услуг Российской Федерации
Портал государственных услуг Российской Федерации
Федеральный регистр муниципальных НПА
Федеральный регистр муниципальных нормативных правовых актов
Интернет-проект "Своё жильё"
Программа "Жилище" на 2011-2015 годы
Портал малого и среднего предпринимательства Свердловской области
Портал создан согласно постановлению Правительства Свердловской области №582-ПП от 16.06.08 в целях выполнения 209-ФЗ от 24.07.07
Защита прав потребителей Свердловской области
Защита прав потребителей Свердловской области
Фонд социального страхования РФ
Свердловское региональное отделение Фонда социального страхования РФ
Видеоролик "Поможем вместе"
Выполняя Указ Президента №597 от 7.05.12, по заданию Департамента по труду и занятости создан ролик о квотировании рабочих мест для инвалидов.
Публичные консультации в рамках ОРВ. Принять участие.
Административная реформа в Свердловской области. ОРВ (Оценка регулирующего воздействия).
Формируем Инвестиционную стратегию Свердловской области – 2030
Инвестиционная стратегия региона – залог высокого уровня жизни населения.
Инвестиционный портал Свердловской области
Информация об инвестициях в Свердловской области
Анкета опроса о качестве работы МФЦ
Министерство экономики Свердловской области приглашает граждан принять участие в оценке деятельности Многофункционального центра предоставления услуг
Артинский филиал Многофункционального центра
Официальный сайт Артинского филиала Многофункционального центра предоставления государственных и муниципальных услуг
Свердловский областной центр профилактики и борьбы со СПИД
Государственное бюджетное учреждение здравоохранения Свердловской области "Свердловский областной центр профилактики и борьбы со СПИД"
День пенсионера
Мероприятия, посвящённые Дню пенсионера, в Артинском ГО
Открытое правительство Свердловской области
Информирование граждан о проведении соцопросов на портале "Открытое правительство Свердловской области"
Опрос "Удовлетворённость населения уровнем организации тепло-, водо-, электро-, газоснабжения"
Опрос на портале "Открытое правительство Свердловской области"
Доступная среда Свердловской области
Карта доступности автоматизированной ИС "Доступная среда Свердловской области"
Дополняя друг друга!
Портал для людей с ограниченными возможностями "Дополняя друг друга!"
Работа в России
Государственная инспекция труда в Свердловской области
Комплексный центр социального обслуживания населения Артинского района
Официальный сайт Комплексного центра социального обслуживания населения Артинского района
Оценка качества услуг
Независимая оценка качества услуг
Бесплатная юридическая помощь
Бесплатная юридическая помощь на территории Свердловской области
Центр развития юридических клиник
Общедоступный портал с информацией о пунктах оказания бесплатной юридической помощи
Меры поддержки сельзхозкооперации
Портал БИЗНЕС-НАВИГАТОРА МСП Портал информационных ресурсов по развитию малого и среднего предпринимательства
МИАЦ Свердловской области
Медицинский информационно-аналитический центр Свердловской области
Личный кабинет налогоплательщика
Официальный сайт
Портал росреестра
Официальный сайт
Сообщите о проблемах с мусором
8 800 551-31-20
Интерактивная карта Артинского городского округа:
КАРТА СУЩЕСТВУЮЩИХ И ПЛАНИРУЕМЫХ ОБЪЕКТОВ СОЦИАЛЬНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ АРТИНСКОГО ГО
Всероссийская ассоциация развития местного самоуправления
Официальный сайт ВАРМСУ
 
 
Закрыть слой Закрыть

Полная карта органов власти Свердловской области